Куда уходят деньги бизнеса: контролируем финансы
Важно держать финансы бизнеса под постоянным контролем. Один из владельцев должен вести учет расходов, знать сумму имеющихся у компании денег и в целом понимать математику бизнеса.
Финансы
Деловое и личное использование денег
Часто владельцы бизнеса тратят деньги, полученные от клиентов, на личные нужды. В результате деньги теряются, и создается впечатление, что их никогда не было. В результате бизнес функционирует, но ничего не приносит.
Как решить проблему:.
- Индивидуальный денежный поток: личные и деловые деньги. Настройте выплату заработной платы как менеджер и собирайте ее в определенные даты. Это сократит количество операций, сделает бухгалтерию более понятной, а денежный поток — более предсказуемым.
- Тратьте деньги на собственные нужды с личной банковской карты.
- Не снимайте дивиденды до подсчета финансовых результатов. Убедитесь, что вы прибыльны и что у бизнеса достаточно денег на текущие нужды, прежде чем осуществлять платежи.
- Осуществляйте регулярные выплаты наличными на текущий счет. Безналичные платежи легко контролировать.
2. отсутствие финансового планирования
Планирование — это большая проблема для инвесторов, потому что как в начале бизнеса, так и во время его роста и развития. Оставлять все на волю случая — не лучшая идея.
Как решить проблему:.
Планируйте платежи и поступления на три-пять недель вперед. Постарайтесь завести дневник платежей и вести его. Главная цель — предвидеть денежный вакуум, если вам нужно сделать срочный платеж, а денег нет. Заблаговременное знание проблемы помогает ее предотвратить.
Существует четыре источника финансирования.
- Владельцы бизнеса.
- Банки (кредиты, просроченные), и
- Дебиторы (контрагенты, которые должны вам деньги); и
- Товарные кредиторы (поставщики, которые могут дать вам отсрочку).
Если вы платите поставщикам раньше срока, получаете просроченные платежи от клиентов и не контролируете требования, это может привести к сбоям в платежах и бизнесе.
3. отсутствие подушек безопасности и низкая ликвидность
Рыночные условия изменчивы, а экономика нестабильна. Если на складе нет денег, бизнес может не выжить в трудные времена. Нормальная ликвидность может помочь вам пережить два-три месяца отсутствия спроса без потери движущегося капитала.
Как решить проблему:.
При необходимости создайте резервный капитал на несколько месяцев.
Если резервный капитал создавать не на что, можно открыть овердрафт. Таким образом, вы сможете занимать деньги только на тот период, который вам необходим. Открывайте овердрафт до тех пор, пока ваш бизнес идет хорошо.
Планы
Отсутствие планирования на ближайший месяц, квартал или год
Экономическая неопределенность растет, условия на рынке постоянно меняются, но планирование необходимо. В процессе проектирования вы можете продумать работу на несколько будущих периодов и предсказать, каковы будут финансовые последствия.
Как решить проблему:.
В связи с высоким уровнем риска стоит наметить три возможных сценария.
- Оптимистичный,.
- Реалистичный, и
- Пессимистический.
Постарайтесь более точно определить прогнозируемые объемы продаж и изменения цен на основные производственные ресурсы. Эти суммы составляют основу бюджета, на основе которого работает каждый отдел и компания в целом. По этой причине в планировании бюджета участвуют различные отделы: снабжения, сбыта и финансов.
Координация работы отдела продаж и отдела снабжения. Если продукт не работает бесперебойно, клиент не захочет его приобрести. Чтобы продать продукт, нужно заморозить главу движения продукта или снизить цену и принять его следующему клиенту.
5. недостаточность.
Важно понять, удалось ли владельцу придерживаться плана, проверить расчетную информацию в соотношении с фактами. Если нет, то почему? Такое сопоставление факторов называется плюмбаноторным анализом. Без него нецелесообразно принимать соответствующие административные решения, бухгалтерский учет бессмыслен и нужен только статистическим службам и налоговым органам.
Как решить проблему:.
В конце каждого месяца анализируйте события по отношению к плану, проверяйте отчеты и тщательно анализируйте их.
Делаются выводы: продолжать работу по плану или исправить ошибки и изменить цели.
Сокращайте план каждый месяц. Со временем бизнес начнет двигаться именно в том направлении, которое вы задали. Регулярное планирование в Banner — залог успешного бизнеса.
Учет и отчетность
6. пробелы в финансовой информации
Существует три основных отчета: финансовые показатели, финансовые отчеты и финансовые показатели бизнеса. Если какой-либо из них отсутствует, очень трудно обнаружить ошибки в бухгалтерском учете.
Как решить проблему:.
Предприятиям необходимо регулярно готовить три отчета.
- состояние денежного потока (денежный поток),.
- Состояние результата (p&l),.
- Балансовый отчет.
Раз в квартал эти отчеты следует объединять, но предпочтительнее делать это ежемесячно. Вместе они представляют собой единую систему, позволяющую легко сравнивать и понимать, правильно ли составлена финансовая отчетность или нет.
Для облегчения проекта следует установить программное обеспечение для финансового учета.
7. несвоевременное предоставление отчетов
Когда отчеты предоставляются с опозданием, информация устаревает, и ее ценность снижается. Это также указывает на плохо структурированную систему учета в компании.
Как решить проблему:.
Отчеты должны формироваться за:.
- Ежемесячно — 5-7 числа месяца, следующего за отчетным, и
- ежеквартально — 10-15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, и
- в текущем году — 20-25 числа месяца, следующего за окончанием года.
Финансирование не является сложным. Есть основы, которые необходимо знать. Необходимо вести бухгалтерский учет. Есть бюджет, который нужно подготовить. Хотите покорить эту науку? Посмотрите видеокурс «Финансовый менеджмент».
Риски
8. неправильные соотношения между переменными и непостоянными затратами
Амортизация производственного оборудования и затраты на оплату труда являются постоянными затратами. Стоимость сырья и материалов — это переменные затраты. Соотношение этих затрат должно соответствовать динамике рынка и стадии развития бизнеса.
Как решить проблему:.
Если рынок растет, увеличивайте постоянные затраты; если рынок сокращается, увеличивайте затраты. В условиях кризиса важно избавиться от избыточных мощностей или не создавать их вообще.
В начале бизнеса делайте ставку на переменные затраты. Если он не взлетит, вы потеряете время, но не деньги. Только после достижения определенного спроса разумно инвестировать в постоянные затраты.
Тогда вы сможете завоевать еще большую долю рынка, сократив расходы. Если компания преодолевает фазу органического роста и решает немедленно инвестировать в новые рынки, проблемы неизбежны.
Постарайтесь отложить большие расходы: покупку оборудования и расширение площадей для административного персонала. Внутренние ресурсы необходимы, но только при условии их полного использования. Оставшуюся часть можно выделить, арендовать или скооперировать площади на стороне.
9. неоправданные риски при расширении бизнеса
Есть риски оправданные и есть риски глупые. Первые имеют положительный эффект, вторые — отрицательный. При выходе на новый рынок всегда есть риски. Важно убедиться, что они оправданы.
Грамотный инвестор сможет оценить новую бизнес-идею и сказать вам, стоит ли вкладывать в нее время и деньги.
Как решить проблему:.
Хорошие менеджеры должны выявлять оправданные риски, предвидеть подводные камни и страховаться от возможных потерь.
Прежде чем выйти на новый рынок, необходимо провести разведку и проанализировать информацию, прежде чем планировать инвестиции.
Первый этап разведки происходит внутри компании. Цель — оценить готовность компании к новой революции. Второй этап — внешний. Он включает в себя исследование рынка, опрос экспертов и инициирование пилотных программ.
Понять, как работает рынок изнутри, и выяснить, какие продукты пользуются спросом, по каким ценам. Рассчитайте, достаточна ли емкость рынка для получения ожидаемой прибыли.
10. зависимость бизнеса от сотрудников, клиентов и поставщиков
Сотрудники, которые совершают больше всего продаж и управляют большинством закупок или производством, со временем начнут диктовать условия владельцу бизнеса.
Как решить проблему:.
Избегайте концентрации большинства видов деятельности на одном сотруднике, клиенте или поставщике.
Разделите зоны ответственности внутри бизнеса, распределите функции между отделами и поддерживайте нормальную конкуренцию между клиентами и поставщиками.
11. Поручение налогового планирования бухгалтерам
Даже самые продвинутые бухгалтеры не склонны идти на неоправданный риск. Оптимизация налогов не является его функцией.
Как решить проблему:.
Рассчитайте собственные варианты налоговой оптимизации — как заложить в бюджет минимальную сумму по закону. В большинстве случаев важно выбрать правильные варианты оптимизации налогов и занятости персонала.
Налоговое планирование является обязанностью владельца бизнеса, инвестора или налогового консультанта.
Персонал
12. неквалифицированные работники
В области финансового планирования один настоящий специалист может заменить трех или четырех посредственных экспертов. Таких сотрудников трудно найти, но затраченные усилия того стоят.
Как решить проблему:.
Для автоматизации рутинных задач и процессов отчетности можно использовать специальные программы и макросы. Качество и технологии являются ключевыми.
Хорошие инвесторы должны думать быстро и точно, обладать практическими навыками и уметь работать быстро с минимальными техническими ошибками.
Хорошо продуманная автоматизация процессов и ведения учета может помочь повысить производительность. А настоящие эксперты в своей области могут поднять производительность на новый уровень.
13. Недооценка потенциала сотрудников
Часто владельцы бизнеса не используют весь потенциал своих сотрудников. Ограничение бухгалтеров только бухгалтерской и налоговой отчетностью означает, что сами они никогда не занимаются управленческой отчетностью.
Сотрудники никогда не выполняют дополнительные задачи по собственной инициативе.
Как решить проблему:.
Проконсультируйтесь с сотрудником. Возможно, их нужно мотивировать и проследить за тем, как они справляются с новыми задачами.