Управление финансами компании: отчёты и показатели

Финансы — утомительный и запутанный вопрос для большинства предпринимателей. Однако предпринимателям недостаточно знать об управлении, продажах и маркетинге. Им также необходимо знать об управлении финансовыми счетами.

Многие предприниматели дистанцируются от финансовых вопросов и считают, что этой сферой должна заниматься бухгалтерия. В этой статье рассказывается о том, как предприниматели могут освоить навыки финансового планирования и с чего начать.

С чего начать управление финансами компании?

Самое главное — это управление деньгами компании. Деньги — самый текучий ресурс в компании, но часто люди не знают, как с ними обращаться. Иногда менталитет переносится с личных финансов на бизнес. Если личные финансы — «не важно», то и финансы бизнеса — плохо.

В идеале, вы должны придерживаться отчетов о движении денежных средств и отслеживать финансовые результаты своего бизнеса с первого дня.

Когда бизнес только зарождается, финансовый учет не является главным приоритетом в фокусе внимания владельца. Сначала компания работает над продуктом и осваивает рынок. Затем команда работает над продажами. Затем необходимость в финансовом управлении усиливается, когда компания начинает приобретать динамику, когда возникают первые проблемы, связанные с выплатами сотрудникам или поставщикам, или когда возникает кассовый разрыв.

Чтобы начать управлять деньгами компании, необходимо обратить внимание на три основных показателя

1. Состояние денежного потока — это диаграмма, показывающая, сколько денег было в наличии в начале месяца, откуда они пришли, сколько было потрачено и сколько денег осталось на конец месяца. Становится ясно, достаточно ли денег для достижения поставленных целей. Когда владелец анализирует этот отчет, он может сравнить различные элементы расходов в течение месяца. Например, благодаря расходам на рекламу за месяц. На основе этих данных можно принимать управленческие решения.

1. Статус прибыли и убытков. Или PNL Use Result Status. Этот отчет показывает, сколько компания выигрывает. Многие предприниматели считают, что прибыль — это разница между тем, что входит и тем, что выходит. Однако это ошибочное представление. Дело в том, что компания может быть прибыльной, но не иметь достаточно денег и наличных пылесосов. Или деньги надежно наполнены, но компания несет убытки и использует чужие деньги клиентов и поставщиков. Чтобы избежать подобных разрывов, необходимо рассчитать доходы и расходы в результирующем счете.

Необходимо понимать, что вся прибыль — это деньги, собранные клиентами и выполненные ими обязательства, и она может расти с течением времени. Например, производственная компания изготавливает дома и получает 100% предоплату. Таким образом, у фонда есть деньги, но прибыль зарабатывается в течение пяти месяцев, когда дом сдается заказчику.

1. Административный баланс. Часто путают с балансовым отчетом. Балансовый отчет составляется для налоговых органов и представляет все официальные доходы и расходы. Однако руководителю необходимо иметь перед глазами реальную картину того, что происходит в его компании. С помощью этого отчета владелец может узнать, что происходит в компании в конкретный момент времени: деньги, машины, оборудование, грузовики, запасы, требования и т.д. С помощью этого отчета владелец поймет реальное положение своей компании.

Он также показывает размер собственного капитала. Компания может развиваться за счет своих и чужих денег: владелец будет знать, сколько у компании денег. Хорошо знать, сколько денег есть у фирмы, а сколько у других.

Предпринимателям помогают специальные службы, которые собирают, анализируют и представляют обработанные данные в удобном формате.

Основные показатели управления финансами

Если деньги не контролируются, компания всегда будет стараться тратить больше, чем зарабатывает. Поэтому обязанность менеджера — контролировать основные финансовые показатели компании

1. Чистая прибыль компании. Всегда знать, сколько зарабатывает компания. Важно следить за доходами и прибылью с течением времени. Прибыль может стагнировать или снижаться, в то время как доходы могут увеличиваться. Это одна из причин для рассмотрения процессов компании: прибыль компании растет с течением времени. Дело в том, что расходы компании растут очень быстро. Менеджеры должны убедиться, что доходы — это не просто платежи.

1. Рендеринг ROES — это сравнительная мера прибыльности компаний в различных секторах. Владелец компании имеет два уровня мышления: первый — это функция, когда он думает о прибыли; второй — стратегический. Он начинает беспокоиться о том, насколько эффективно управляется его собственный капитал в бизнесе. Когда деньги находятся в бизнесе, возникает вопрос: сколько процентов владелец получает от бизнеса каждый год? Возможно, бизнес неэффективно использует деньги владельца. Поэтому здесь возникает проблема повышения эффективности или перевода его денег в другой финансовый инструмент.

REE = чистая прибыль / акции.

1. Достижение годовых целей по выручке и прибыли. Часто предприниматели не ставят финансовых целей. Часто целью бизнеса является увеличение количества клиентов, продаж и сотрудников. Финансовое планирование можно начать с анализа рынка и анализа прошлых результатов. проданной продукции по средним счетам. Вы также можете представить, чего хотите достичь в будущем. На пересечении прошлого и будущего находятся опорные точки, по которым можно планировать.

Там, где планируются финансовые результаты и прибыль, важно отслеживать ежемесячную динамику. Совершая ошибки и имея исторические данные, можно постепенно добиться точного планирования, поэтому вам не так страшно, если конечная цель не будет достигнута.

1. Выручка и прибыль на одного сотрудника. Полезный показатель, помогающий оценить эффективность работы работников и команд. Когда компания нанимает сотрудника, предполагается, что он вносит свой вклад в работу компании, увеличивая выручку и прибыль. Если показатель увеличивается по мере роста числа работников, это хорошо. Если же он уменьшается, есть риск, что компания начинает превращаться в клуб по интересам, и вам необходимо найти причину этого.

Уровни финансового мышления

По мере развития владельца бизнеса его подход к управлению финансами постепенно меняется.

1. уровень денежных потоков. Такой подход характерен для стартапов.

2. чистая прибыль. Поскольку продажи растут, а прибыль увеличивается, менталитет фокусируется на том, сколько компания выигрывает.

3. менталитет «тех же средств». На этом уровне владельцы рассматривают свой бизнес с точки зрения стратегии, а не операционного управления. Происходит оценка эффективности работы одних и тех же фондов. Показывает финансовое образование руководителя.

Как только вы начнете управлять своими финансами и ставить финансовые цели, вы будете приятно удивлены результатами своего бизнеса!